Недостоверный адрес и последствия

Финансовое ведомство письмом № СА-4-14/12088 от 25.06.2014 года сообщает налоговым службам о том, какие варианты действий могут применяться при выявлении недостоверной информации, касающейся юридических адресов компаний.
Соответствующие дела в отношении фирм могут быть заведены в случае, если:
- выявлено административное правонарушение – действие, при котором в регорган представлены документы, содержащие заведомо ложную информацию, но действие не является уголовно наказуемым деянием.
- если инспекция располагает информацией по поводу подложности поданных документов, или сведениями о непричастности лица, данные которого внесены в единый госреестр, или к процедуре представления заявительного документа на госрегистрацию, другой деятельности компании, а также при определении других признаков, указывающих на уголовно наказуемые деяния.
Выявление факта представления недостоверных сведений сопровождается направлением регоргана уведомления об этом, адресуемому юрлицу, учредителям, либо лицу, которое представляет компанию без доверенности. Уведомлением юрлицо информируется о необходимости представления достоверной информации об адресе в течение месяца.
В случае если компания не приняла к сведению уведомление и не устранила нарушение, в арбитражный суд подаются документы с требованием ликвидировать юрлицо. Этот процесс сопровождается подтверждением налоговыми службами своих действий. Необходимо доказать, что компании направлялось уведомление. Также предоставить факты, отражающие невозможность установить связь в компанией по указанному в документах адресу – возврат корреспонденции со специальными пометками. Требуются и доказательства, подтверждающие отсутствие деятельности организации.
Письмо содержит и другие нюансы, касающиеся деятельности налоговиков в данной ситуации, и, следовательно, последствий относительно юрлиц.